银行承兑汇票那点事儿

谈及票据业务，通常是指银行承兑汇票和商业承兑汇票两种，二者统称电子商业汇票。这项业务的操作流程并不复杂，简单地说，就是我给你开一个有使用期限的证明，到这个期限后，你可以凭它来找我要钱，至于我给你多少钱，按照当时的利率计算。

今天主要向大家讲一讲银行承兑汇票，顾名思义，就是由银行来做承诺，到期付款的汇票。

从样式上看，电子商业汇票都是统一的，主要以数据电文形式存在，但所有提供票据服务的银行、财务公司以及票据系统，在展现时必须遵循相同的票样格式。

所以要区分银行承兑汇票和商业承兑汇票，主要还是看开票方是何单位，如果开票的是银行，那么背书也由银行来做，最后也是找银行拿钱，这就叫银行承兑汇票，银行是承兑主体，而商票的开票方则多为企业，上市公司或大型国企，有可能会出现无法承兑的问题。

相较之下，银行承兑汇票的安全性和承兑性更强，而且银行是无条件支付给你现款，除非银行经营终止，否则风险为零。

在承兑时，还有一个贴现利息的问题，贴现利息指的是承兑汇票还未到期，但你要向银行申请贴现，银行就需要依据实时的贴现利率和承兑汇票的剩余天数给予你现款，先从汇票金额中先行扣除一部分款项，这部分扣收的金额就是贴现利息。

贴现利息也分为四种，计算方式如下：

贴现利息计算方式：

年息计算方式：票面金额×年利率/天×计息天数（贴现日与到期日的天数）

月利率方式：票面金额×月利率/30天×计息天数（贴现日与到期日的天数）

无息票据贴现利息=贴现利息=票面面值×贴现利率×贴现时间（贴现利率与贴现时间的单位要一致）

带息票据贴现利息=票面到期值×贴现利率×占现时间（票面到期值=票面价值×票面利率×票据期限）

银行承兑汇票期限一般是三十天至一年，一般纸质的银票最高额度可达一亿元，电子票据可放大至十几亿元，这么高的金额，银行自然也要收取一部分收取费，通常是万分之五，比如一亿元的票据，收你五万元。

现在很多投资者都非常喜欢参与到票据市场当中来，主要是看中了银行承兑汇票自身存在的优势，它可以通过抵用或背书的方式直接进行转让，无需通知原债务人，载明的全部权利随票据的转让而转移。

另外，银行承兑汇票的流通或贴现市场的管理权归属于央行，具备信用货币的特性，一般央行都是用再贴现的方式，直接调节货币市场余缺，流通中的银行承兑汇票与央行的货币政策直接发生着联系。

而央行办理再贴现，通过对票据的最后买断，享受着与任何票据的持票人一样的票据权利。

当然，做票据业务的最终目的是为了盈利，票据属于金融工具，盈利也要遵循两个原则，方法和本质。

前者好比你给我一个亿的承兑汇票，一年之后我再还给你，这中间我就可以用它来投资证券、房地产、借贷等，我赚到的钱就是靠这一年的期限错配；后者就是赚利差的钱，即低买高卖，假设央行给大型商业银行的贴现率一般是在2.8%左右，给小型商业银行的贴现率是3.3%，这里有0.5%的利差，大银行就赚到了小银行的钱。

不管是金融市场还是资本市场，票据业务早已成为传导央行货币政策的有效工具，也是商业银行提高经济效益和改善资产结构的重要手段，其发展不但推动了利率市场化，还能极大地满足中小企业的融资需求，它的创造性发展是迅速且成功的，它的使用和流通对我国的金融和经济有着十分积极的作用。